Проверка контрагентов с экспертной оценкой

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка контрагентов с экспертной оценкой». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Предприниматели частично зависят от того, насколько качественно партнёры выполняют свои обязательства. Поэтому от подхода к выбору контрагентов зависит в том числе и эффективность работы бизнеса. Если новый партнёр вовремя не привезёт товар или не проверит документы — будут негативные последствия.

Несмотря на то, что информация о долгах контрагента часто находится в открытом доступе, получить к ней доступ в один заход обычно не удается. Большинство организаций, не отличающихся финансовой чистоплотностью, стремится замести следы в случаях, когда доступ к определенным сведениям может открыть слишком много неприятной правды.

Простейший способ увидеть все текущие долги – проверить бухгалтерскую отчетность компании. Но большинство подставных фирм-однодневок держат в штате профессионального бухгалтера, обученного искусно маскировать действительные данные о балансе. Даже информацию о прибыли при необходимости можно сфальсифицировать таким образом, что выяснить правду будет невозможно.

Не стоит полагаться на «честное слово» контрагента, которым, при наличии сметливого сотрудника, на поверку оказывается бухгалтерская отчетность. Лучше обратитесь к источникам, заинтересованным в том, чтобы информация о долгах компаньона оказалась у вас как можно скорее.

1. Мировое соглашение, в котором продавец доли и его поручитель признают долг перед банком, было утверждено решением Третейского суда при АНО «Независимая Арбитражная Палата», задолженность составила более 143 миллионов рублей, был выдан исполнительный лист. Однако, на момент заключения договора купли-продажи покупателю было известно только о заключении кредитного договора и договора поручительства. Факт утверждения мирового соглашения стал известен новому участнику только после регистрации изменений в ЕГРЮЛ.

2. Недействительной суд может признать в том числе сделку, совершенную под влиянием обмана, проявлением которого является, в частности, умолчание об обстоятельствах, имеющих решающее значение для заключения сделки.

3. Суд оценивает добросовестность продавца в той степени, которая от него требовалась по условиям гражданского оборота. Покупатель планировал использовать общество для получения прибыли, о чем свидетельствуют его договоренности с потенциальным покупателем бензина и топлива. Таким образом, сокрытие информации о задолженности, которая приведет общество к банкротству, находится в прямой связи со сделкой купли-продажи: если бы покупатель знал о таком обстоятельстве, он бы отказался от сделки.

4. Суд учел также процессуальное поведение ответчика, который в качестве доводов против признания сделки недействительной указывал, что покупатель самостоятельно должен был выявить все препятствующие факторы. В отношении собственных действий ответчик никаких пояснений не давал.

Основные способы проверки контрагентов

В бизнесе решения часто принимаются на основе устных договорённостей, которые впоследствии трансформируются в бумажный контракт. Проблема в том, что предприниматели не проверяют контрагента вовсе и рассчитывают, что партнёры надёжные по умолчанию.

А когда на поверхность всплывают неожиданные детали, исправить ситуацию уже невозможно. Договор заключен с юридическими неточностями и на вычет можно не рассчитывать. Оптимизация налогов перестаёт быть актуальной и над компанией нависает риск получения крупного штрафа.

Даже у самых известных в узкой нише фирм могут быть внутренние проблемы. И о них необходимо узнать до того, как будет заключен договор о сотрудничестве на несколько лет вперёд. Поэтому одной встречи с руководителем компании недостаточно. Точнее, этот фактор не стоит принимать во внимание при принятии решения о сотрудничестве.

На какие задолженности необходимо проверять ООО?

1. Налоговые долги перед бюджетом.
2. Внебюджетный долг. Поскольку предприятие является работодателем, обязательным условием его деятельности являются отчисления в пользу пенсионного фонда, фонда социального и медицинского страхования. Нередко задолженность по этим пунктам становится очень серьезной.
3. Обязательство по кредиту. Не исключено, что на предприятие оформлен еще не погашенный кредит.
4. Долг по гражданско-правовому договору. Это финансовое обязательство, сохранившееся за предприятием в ходе различных прошедших сделок.
5. Долги по оплате труда. Нередко бывает, что предприятие задерживает выплаты своим сотрудникам, что также порождает за собой долговые обязательства.
6. Судебный долг.

Способы проверки задолженности ООО

Существует ряд способов по определению наличия долгов у общества. Источники поиска информации зависят от вида долгов, сведения о которых требуется получить. Для проверки наличия долгов юридического лица доступны способы:

• Использование официального сайта УФНС без проведения регистрации. Работа сайта имеет технические ограничения по предоставлению информации. При использовании сервиса возможна неточность полученных сведений или сбой в работе. Сведения обновляются ежемесячно.
• Обращение к сайту Госуслуг. Информация характеризуется большей надежностью в сравнении с использованием сайта УФНС. Для получения данных необходимо предварительно пройти регистрацию. Доступ предоставляется через 7-30 дней.
• Получение данных в территориальном отделении ИФНС. Вариант оптимален при наличии достаточного количества времени.
• Использование базы ФССП. Портал судебных приставов предоставляет информацию после закрытия судопроизводства и оформления исполнительного листа. Сведения содержат информацию о лицах, возбудивших производства, основаниях и суммах.
• Получение сведений через базу Арбитражного суда. Предоставляется информация, являлось ли лицо участником судебных разбирательств как ответчик, состав претензий, результат решения суда.
• Использование сервиса Контур. В одном окне предоставляется информация по всем сервисам – ИФНС, судебным, исполнительным органам. Сведения предоставляются за плату.

Что должен проверять заказчик, а что оператор ЭТП

По закону оператор электронной торговой площадки в течение часа после получения заявки проводит проверку по следующим пунктам:
— наличие электронной подписи на документах;
— истечение срока регистрации в ЕИС и аккредитации на электронной площадке;
— наличие участника в реестре недобросовестных поставщиков.

Об этих моментах заказчик может не беспокоиться. Но вот соответствие прочим единым и дополнительным требованиям придется проверить закупочной комиссии:
— подлинность представленных документов (например, сертификата СТ-1 или сертификата соответствия на товар);
— наличие долгов по налогам;
— наличие судимости за экономические преступления;
— участие в нескольких юрлицах, дисквалификацию и регистрацию по массовому адресу;
— присутствие в реестре СМП.

Сведения об участнике проверяет Федеральное казначейство на этапе внесения в единый реестр участников закупок. Однако заказчику лучше перестраховаться и повторно проверить бумаги и сведения. Ведь в случае, если будут обнаружены нарушения, убытки понесет именно он. Как это сделать — расскажем дальше.

Другие способы получения готового бизнеса

Существуют и другие варианты, например, слияние организаций или вхождение в общество со своим вкладом, который станет превалирующим в процентном отношении.

Можно подключиться к действующему успешному бизнесу при помощи франшизы. Это популярная сейчас модель бизнеса. Ее можно рассмотреть на примере точек продаж суши. Вы могли видеть на соответствующем сайте адреса точек в вашем и других городах. Если же взять чек в разных заведениях, то в нем будут стоять различные названия (или ФИО в случае ИП) продавца. При том что вывеска, торговая марка, предлагаемое меню и даже цены будут аналогичными. Все потому, что продавец купил право на работу под определенным брендом.

Почти аналогично действуют и дилеры, например, в автомобильной сфере. Они договариваются с официальным производителем о продаже именно его продукции по определенным стандартам и привлекают к себе клиентов, заинтересованных в покупке оригинального товара и получении качественного обслуживания.

Однако эти способы имеют некоторые ограничения:

• Нельзя заключать аналогичные договоры с конкурентами.
• Работа проходит по определенной схеме и стандарту. Например, готовить нужно по строго прописанному меню.
• Ограничение в продаже других аналогичных товаров или услуг. Допустим, если вы продаете оригинальные запасные части, то одновременно торговать их аналогами, производимыми другими заводами, нельзя.
• Необходимо выплачивать часть прибыли по франшизе или уплачивать дилерский сбор.
• Возможны проверки (контрольные закупки, тайные покупатели). Если результаты неудовлетворительные, на компанию налагают штраф или она лишается права на работу по франшизе (дилерства).

С другой стороны, договор дает ряд преимуществ:

• Раскрученная марка, рекламная, маркетинговая поддержка.
• Наставничество и консультации в бизнесе.
• Льготные условия – скидки на поставку продукции, оборудования, его предоставление в аренду или безвозмездное пользование.
• Разработанная стратегия развития, стандарт обслуживания и торговли.

Конечно, есть и незаконные способы захвата бизнеса. Разумеется, советовать их использовать я не буду, а вот поберечься недобросовестных конкурентов стоит. Если вам предлагают слишком интересные условия работы с поставщиком или франшизу без последующих роялти, то, прежде чем бросаться в омут с головой, проконсультируйтесь с юристом. Стоимость такой консультации обойдется дешевле возможных негативных последствий сделки.

Как списать долг перед налоговой, проверить долги ИП и ООО перед налоговой

Есть у компании долги перед налоговой или нет — не тайна, любой может узнать об этом. Обычно долги проверяют:

«Банк не открывает счет» — в статья в Деле

• банки, чтобы понять, можно ли открывать счет или нет. Если долги есть, банк отказывает в счете;
• поставщики или клиенты. Возможно, из-за крупного долга клиенты не рискнут связываться с компанией. Вдруг компания не выполнит обязательства по сделке или налоговая заподозрит в ней однодневку. В любом случае это кажется рискованным;
• инвесторы. Допустим, инвестор планирует выкупить компанию, а у компании полмиллиона рублей долга. Долг может показывать ненадежность компании или снизить ее стоимость;

Положение о закупках

• заказчики тендеров. Из-за долга есть риск лишиться возможности побороться за тендер.

Дебиторская задолженность контрагентов, проверка контрагента на долги

Контрагенты – это различные партнеры компании, поставщики, покупатели, банки, одним словом, все действующие партнеры конкретного предприятия.

Возникновение дебиторской задолженности не является обязательным условием сотрудничества, долги появляются только в том случае, если договора и соглашения подписываются с различными датами выполнения своих обязательств сторонами.

Например, товар передается покупателю сейчас, а оплата за него запланирована на другое число – все это время за покупателем будет числиться дебиторская задолженность.

На практике, далеко не все партнеры готовы работать по предоплате, бывает так, что у компании просто нет средств, чтобы сразу оплатить товар, случаются и ситуации, когда по предоплате предприятия не работают из принципа – если в прошлом уже были неприятные ситуации с невыполнением обязательств. Поскольку любой контракт несет в себе новые возможности, компании в основном идут на заключение соглашений, предусматривающих дебиторку.

Экономисты утверждают, что рост сбыта, географии рынков и других финансовых показателей компании неразрывно связан с ростом дебиторской задолженности. Тем не менее нельзя сказать, что высокая дебиторка – исключительно положительный показатель для компании. Чтобы разобраться, необходимо проанализировать структуру данной группы активов – вычислить долю нормальной и проблемной задолженностей, а также охарактеризовать степень опасности превращения каждого проблемного долга в безнадежный.

Прежде, чем заключать сделку с посредником, мы просим вас ознакомиться со списком, который включается в себя те аспекты, которые нужно проверить в срочном порядке:

1. Пакет документов о регистрации: устав, ИНН, ОГРН, решение о назначении генерального директора, ОГРНИП (для ИП).

Данный перечень документов является стандартным и, если контрагент отказывается предоставить его, то можно сразу усомниться в его честности.

2. Адрес фирмы на массовую регистрацию

К сожалению, в настоящее время довольно часто регистрируют компании в мошеннических целях или для сокрытия доходов и уклонения от уплаты налогов. Если по адресу компании зарегистрировано много других юридических лиц, возможно участие в мошеннических схемах.

3. Директора на количество зарегистрированных фирм, на подлинность паспорта и на его действительное участие в делах компании

Директор — это лицо компании, и, если с ним есть проблемы, что уж говорить о компании в целом. Сейчас участились случаи, когда на одного директора регистрируется много юридических лиц и он назначается только номинально, а это значит, что он не участвует в делах компании.

4. Дату регистрации фирмы

По данному пункту все предельно ясно, ведь зарегистрированная вчера фирма вряд ли будет надежной.

5. Размер бизнеса

Знание размера бизнеса поможет вам составить представление об оборотах компании.

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Для того чтобы максимально обезопасить себя при покупке недвижимости, стоит запросить у продавца:

• свидетельство о государственной регистрации права и другие правоустанавливающие документы (договор купли-продажи или наследования, дарения, приватизации и пр.);
• выписку из ЕГРП;
• выписку из домовой книги об отсутствии зарегистрированных жильцов, которую можно получить в любом МФЦ. Этот документ подтверждает, что все лица, проживавшие ранее в квартире, сняты с регистрационного учета;
• справку о задолженности из МФЦ о наличии задолженностей по коммунальным платежам;
• справку из наркологического и психоневрологического диспансера.

С помощью выписки из ЕГРП покупатель может узнать, действительно ли продавец является собственником квартиры. При этом можно заказать как «простую» выписку, так и расширенный ее вариант. Во втором случае помимо фамилии, имени и отчества предоставляются сведения о правоустанавливающих документах либо «история» квартиры с момента первой записи о ней в едином государственном реестре. Условно говоря, этот документ позволит понять, кто был владельцем этой квартиры ранее, как часто она продавалась.

При проверке квартиры не стоит ограничиваться только выпиской из ЕГРП. Необходимо обязательно обращать внимание на следующие моменты. Нередко квартиры продаются по доверенности, и собственник практически не принимает участия в сделке. Такие объекты можно отнести к рисковой категории, ибо очень часто такие доверенности добываются обманным путем. В таком случае покупатель может перестраховаться, взяв у доверенного лица контакт непосредственного владельца недвижимости, а затем связаться с ним для подтверждения факта продажи квартиры. Или, к примеру, квартира выставлена на продажу сразу после наследования. В данном случае лучше поостеречься, потому что не исключена вероятность появления новых наследников, которые по закону в течение трех лет имеют право в судебном порядке оспорить сделку купли-продажи унаследованной недвижимости. Кроме того, в квартире могут быть невыписанные жильцы или жилье находится в собственности у нескольких человек. В выписке из ЕГРП нужно обратить особое внимание на графу «Обременение». В ней указано, находится ли квартира в залоге. Бывает так, что невыплаты по ипотеке составляют мизерную сумму, и тогда продавец может погасить задолженность из выплаченного покупателем задатка, что позволит обеим сторонам спокойно совершить сделку.

К сожалению, даже если Вы проверили юридическую чистоту по всем правилам, всегда остается вероятность того, что Вы лишитесь объекта недвижимости. Например, если гражданин сможет доказать, что его права в ходе продажи квартиры, теперь уже Вашей, были ущемлены. Причем разбираться, возможно, придется не с продавцом, а с собственником, которому квартира принадлежала до него.

Отвечает основатель и генеральный директор компании «33 Слона» Игорь Калганов:

Самостоятельно проверить квартиру перед ее покупкой достаточно просто. Необходимо с помощью текущего собственника квартиры получить основные документы, подтверждающие отсутствие правовых и иных рисков при приобретении объектов недвижимости (собственник лично получает документы либо доверяет эти действия представителю по доверенности).

Перечень документов, необходимых для проверки недвижимости:

• технический, кадастровый паспорт, поэтажный план, экспликация на объект недвижимости (позволяет проверить точную площадь квартиры, а также наличие несогласованных перепланировок);
• выписка из ЕГРП на объект недвижимости (для проверки отсутствия обременений);
• выписка из ЕГРП о переходе прав на объект недвижимости (для отслеживания всей цепочки собственников квартиры);
• выписка из домовой книги (получение сведений о лицах, зарегистрированных в квартире на текущий момент);
• справка из паспортного стола по форме 9 (расширенная, архивная) — для получения информации о всех зарегистрированных в квартире лицах, а также об отсутствии временно выписанных лиц;
• копия финансово-лицевого счета, справка из всех коммунальных и бытовых служб об отсутствии задолженности по коммунальным услугам.

Документы по п. 1-3 возможно получить в «Едином центре государственных услуг». По п. 4 и 5 необходимо обращаться в центры госуслуг, паспортные столы или управляющую компанию по месту нахождения недвижимости.

Как узнать, есть ли долги?

Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить наличие долгов:

1. Обращение в инспекцию ФНС напрямую. Предпринимателю необходимо будет посетить налоговый орган и лично запросить сведения о размере долгов. Сотрудники обязаны проинформировать его на месте и даже выдать документ о задолженностях с реквизитами для оплаты.
2. Обращение на сайт онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать.
3. Получение писем из ФНС. Как правило, орган извещает должников, если начались просрочки. Письма направляются по адресу, указанному в единой базе, где содержатся все зарегистрированные ИП — ЕГРИП (куда вносятся данные при регистрации ИП).

На практике подобные письма часто не доходят до адресата. В частности, это случается и по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет электронные сообщения о просрочках и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.

Как проверить справку

Отправляя запрос в инспекцию, организация надеется получить справку с записью об отсутствии налоговой задолженности. Что делать, если вам выдана ИФНС справка о наличии задолженности по налогам? Если компания имеет налоговые долги, их необходимо уплатить, после этого повторно запросить необходимые сведения. И получить ответ об отсутствии долгов по налогам и сборам. Имейте в виду, что ИФНС разносит платежи в карточке налогоплательщика с задержкой в два-три дня. Поэтому новую справку запрашивайте не сразу после перечисления долга по налогу, а подождав несколько дней.

Если вы уверены, что задолженности перед бюджетом нет, то необходимо срочно свериться с данными ИФНС и найти ошибку. Для начала запрашивается справка по налогам и сборам по форме КНД 1160080. Это сводный документ, отражающий данные о состоянии расчетов налогоплательщика по всем налоговым платежам. При выявлении отрицательного сальдо по каким-либо налоговым платежам запросите акт сверки по конкретному налогу и детализированную выписку по расчету с бюджетом. Эти действия помогут найти ошибки в учетных данных налоговой инспекции и обратиться с заявлением об их исправлении.

Особенности покупки готового ООО

Как не прогадать, покупая готовую фирму?

В современной России одной из самых востребованных, удобных и привлекательных организационно-правовых форм, в которую будущие предприниматели желают облачить свой бизнес, являются Общества с ограниченной ответственностью или ООО.

И это не удивительно. Владельцам Обществ открываются широкие возможности для ведения бизнеса, который, благодаря стараниям государства защищен от рейдерских захватов.

Для ООО характерно:

• отсутствия каких-либо ограничений на число наемных работников, в т.ч. иностранных работников;
• в получении различных видов лицензий (при их необходимости) или разрешений;
• открытия представительств и филиалов, как на территории Российской Федерации, так и за ее границами;
• в выборе контрагентов и привлечении клиентов;
• в получении практически любых размеров кредитов и овердрафтов.

Как известно, ООО можно открыть, зарегистрировав «чистую» компанию или купить уже готовый бизнес.

Создание новой фирмы потребует от будущего бизнесмена не только определенных юридических знаний, времени, но и финансовых затрат (оплата установленного размера государственной пошлины за совершение регистрационных действий, услуг нотариуса, открытие счета в банке и оплаты Уставного капитала, изготовление печати организации и получении копий учредительных документов и т.д.).

Поэтому всегда есть альтернативный, но более рискованный вариант приобретение готового Общества с ограниченной ответственностью, в фирмах — специализирующихся на открытии и продаже ООО, или покупка готового бизнеса.

Похожие записи:

• Как подать на алименты после развода правильно и что нужно?
• Не пришёл транспортный налог — что делать?
• Жилье для военнослужащих: вопросы и ответы