Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как снять средства с расчётного счёта ИП и ООО». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Нужен ли ИП расчетный счет
Юридических препятствий для работы без расчетного счета нет, однако банки не приветствуют использование личного счета для ведения бизнеса. Открытие отдельного бизнес-счета позволит избежать возможных проблем, связанных с блокировкой личной карты.
При заключении договоров между юридическими лицами и предпринимателями действует законодательный максимум в 100 000 рублей на один договор. Если у вас есть активный банковский счет, это может быть проще для обеих сторон.
Может ли предприниматель брать деньги из кассы
Деньги можно получать прямо из кассы без необходимости оформления документов. Сотрудники не обязаны придерживаться системы контроля наличности — нет необходимости вести бухгалтерскую книгу или создавать записи и ваучеры на оплату.
За что блокируют расчетные счета?
Много общаюсь с предпринимателями, которые заявляют, что «все как обычно работал-работал и бац, накрыло», кто-то говорит о том, что нужно обналичивать сумму не более 30% от находящихся на счете, а оставшиеся деньги тратить с помощью бизнес-карт на кафе, заправки и т.п. А также много других мнений, которые мы проверили на практике.
Если заблокировали, то хоть и формальная причина, но имеется. Банки руководствуются тем самым ФЗ № 115. После обсуждения данного вопроса в бизнес-клубе с теми, кто сталкивался с блокировками, либо консультирует в этой области, мы отметили следующие причины:
- Поступление от компании, которую банки видят, как обнальную контору (многие банки позволяют видеть репутацию компании, также это можно смотреть на сторонних ресурсах)
- Банки проверяют цепочку контрагентов и если оплата прошла от компании, которая не платит налоги — так же основание для блокировки.
- Поступление на счёт свыше 600 000 ₽ от юридического лица с последующим выводом суммы на карту (даже частичными траншами).
- Оплата налогов не с расчетного счета (суммой не меньше 1% от оборота).
- Периодически повторяющиеся однотипные платежи за услуги, не относящиеся прямо к деятельности (например, прачечная постоянно оплачивает большие суммы за обслуживание принтеров)
- Банк может придраться к основанию платежа. Например, в основании написано «Оплата товара», когда банк привык видеть «Оплата по договору № 1317 от 29.09.2020 за поставку кружек, без НДС». Да, не забываем указывать информацию про НДС.
- При оплате физ. лицам могут обратить внимание на том, что это оплата фрилансеру и с него должен быть оплачен НДФЛ.
- Арест счета приставом.
- Если получив один отказ вы попытаетесь провести еще один платёж на вывод средств или перевод контрагенту, то банк получает право расторгнуть с вами договор.
Ответственность за незаконное обналичивание средств с участием ИП
Одним из самых популярных мошеннических способов обналички является вывод средств через счет индивидуального предпринимателя.
Суть схемы проста: юридическое лицо заключает с ИП фиктивный договор. Это оказание услуги, выполнение которой нельзя проверить, – например, ремонт, продажа собственности (интеллектуальной), существование которой не поддается проверке.
Дальше все просто: компания переводит средства. ИП остается снять деньги с расчетного счета по чеку как средства на личные нужды или перевести на свой текущий счет и обналичить уже с него. Оговоренную часть суммы он оставляет себе, остальное возвращает компании.
Казалось бы, схема надежная, но правоохранительные и налоговые органы быстро вычисляют подобные операции. Для этого достаточно просмотреть все движения по расчетному и текущему счету предпринимателя и выявить закономерности. Проверка первичной документации ИП также помогает прояснить ситуацию.
Что грозит предпринимателю, ставшему участником такой сделки?
Если регистрация ИП была фиктивной и имела целью исключительно обналичивание средств, виновного могут привлечь за незаконное предпринимательство по статье 171 УК РФ, которая предусматривает наказание в виде лишения свободы до 5 лет.
К ней могут добавить наказание по статье 174 УК РФ за отмывание денежных средств, полученных преступным путем, а также за уклонение от уплаты налогов и незаконной банковской деятельности по 199 и 172 статьям УК, что в совокупности способно привести к тюремному заключению сроком до 10 лет.
Если закон квалифицируют преступление как совершенное группой лиц, наказание может оказаться еще более строгим.
Как ИП потратить деньги на личные нужды с расчетного счета
Тратя денежные средства ИП на личные нужды с расчетного счета, предприниматель должен помнить о минусах, которые влечет за собой такой способ:
- Могут возникнуть сложности при возникновении претензий к товару или услуге. На индивидуального предпринимателя закон «О защите прав потребителей не распространяется», использование товара или услуги в личных целях придется доказывать.
- Тарифы банка на переводы ИП обычно отличаются от переводов обычных физлиц в невыгодную для ИП сторону.
- Не все ИП, работающие на ЕНВД или ПСН, примут платеж от другого ИП по безналу, чтобы избежать проблем с налоговой, которая может посчитать такие переводы признаком оптовой торговли. В некоторых случаях может помочь назначение платежа «На личные нужды ИП» и подтверждения, например, доставки покупки на домашний адрес.
Процедура снятия наличных со счета ИП
Сам вывод денег ИП с расчетного счета довольно прост. В отличие от организаций, предпринимателю не нужно вести отчетность, обосновывать свои траты. Самое главное – в момент снятия указать правильное основание. Для ИП это будет «снятие прибыли/личные нужды». Причин тут несколько:
- Если предприниматель снимает деньги на личные нужды, то к числу расходов эти траты не относятся. Т. е. если ИП, например, работает на доходно-расходной упрощенке, то эти траты в качестве расходов предприятия учтены не будут.
- Банки устанавливают разные комиссии на снятие. Обычно самые низкие тарифы по средствам, снимаемым на заработную плату. Если же деньги идут предпринимателю, то комиссия выше.
Сколько наличных может снять ИП с расчетного счета на личные нужды
Закон говорит о том, что все средства, находящиеся на счету ИП, являются его собственностью. А распоряжаться личным имуществом можно на собственное усмотрение. Поэтому и снимать средства на цели, не относящиеся к коммерческим, допустимо в любом количестве. Соответственно, такие суммы не облагаются налогом.
При снятии денег с расчетного счета на личные нужды необходимо правильно отразить это в платёжных документах. В назначении вывода должна быть указана фраза наподобие этой: «На личные нужды». Это необходимо для того, чтобы с вашего счёта не был списан НДФЛ. Ведь налоговая может посчитать снятые средства расходами, а личные траты таковыми не являются.
Как часто можно снимать наличные? Когда захотите. На это ограничений нет.
Незаконные способы вывода средств
Не все предприниматели готовы соблюдать законы, особенно когда дело касается крупных сумм. Снятие налички в больших размерах может привести к блокировке счёта до выяснения обстоятельств поступления средств. Некоторые банки и вовсе разрывают отношения с такими клиентами.
Порой предприниматели выводят деньги посредством фирм-однодневок. Последние оформляются на лицо, введённое в заблуждение. Не исключена и регистрация такой фирмы по украденному паспорту. Крупные суммы перечисляются на счёт такой компании со стороны ИП, и им же выводятся. Созданная фирма-однодневка должна оплатить налог, чего она, естественно не делает.
Чаще всего предприниматели прибегают к незаконным способам вывода денег, чтобы не платить налоги. Однако, в итоге выявленного госорганами мошенничества придётся заплатить гораздо больше. Вы, наверняка, и сами знаете, чем грозит снятие средств в обход закона: это может быть штраф, а возможна и уголовная ответственность.
Во избежание неприятных последствий, мы рекомендуем пользоваться проверенными и легальными способами снятия денег с банковского счёта ИП. В этом нет ничего сложного, главное, выбрать для себя наиболее удобный вариант.
Обналичивание денег с карты ИП при покупке в магазинах
Есть один способ беспроцентного получения средств со счета, однако он вызывает недовольство у многих поставщиков услуг. Для этих целей нужно сделать покупку, используя платежный терминал безналичных расчетов и банковскую карту, прикрепленную к ИП. Впоследствии, в течение 14 дней, товар можно вернуть в неповрежденном виде, получить наличные или заменить на другой товар. Такая возможность помогает сэкономить на комиссии и обналичить деньги.
Нужно отметить, что магазины в курсе подобной схемы, поэтому при возврате денег, забирают и чеки. Однако в некоторых случаях для бухгалтерии ИП достаточно ксерокопии транзакции, так как первичные документы не всегда тщательно проверяются. Формально с карты ИП оплачивается товар, имеются документы, такая проводка не вызывает подозрений ни у банка, ни у налоговой. То, что впоследствии товар был возвращен, а сумма получена наличными, может остаться незамеченным.
Снятие наличных с расчетного счета ИП может сопровождаться следующими тонкостями:
- При выводе наличности с р/с банка, предприниматель также является плательщиком процентов за услугу. Их количество зависит от условий соглашения с банком. Если снимается мелкая сумма, то учреждение обычно берет фиксированную комиссию, которая составляет более 50 рублей.
- При регулярном снятии крупных сумм, превышающих 100 тысяч рублей, банк, опираясь на Федеральный закон номер 115, может запросить письменное объяснение снятия, указание целевого назначения денег, счета, чеки и другие документы за купленные товары или услуги.
- ИП относится к упрощенной системе ведения бухгалтерских документов и отчетности, но не допускается несоблюдение установленных норм и предписаний о ведении деятельности. Чтобы избежать проблем и вопросов от контролирующих органов, требуется во всем соблюдать законность.
- Расходы ИП следует делить на производственные и личные. Чтобы выводить наличные деньги, рекомендуется завести отдельную пластиковую карту.
- Вывод денег не ограничен законодательно. Однако при ведении коммерческой деятельности действует лимит на сделку в размере 100 тысяч рублей. Необходимо четко отделить личные операции от коммерческих, чтобы избежать проблем.
Распространенные ошибки при снятии денег ИП со счета
Ошибка 1. Принято считать, что ИП может снимать наличные деньги (из числа полученной им прибыли) для собственных нужд без ограничений. На самом деле это действительно так.
Кроме того, вопреки ошибочному мнению, данные обналиченные денежные средства не подлежат дополнительному налогообложению.
Ошибка 2. При обналичивании денег через банковскую кассу по платежному поручению нередко ИП неправильно заполняют поле «Назначение платежа». Стремясь уменьшить комиссию, многие из них пишут «Зарплата ИП», т. к. обычно при снятии наличных именно для выплаты зарплаты процент комиссии самый низкий. Подобные записи считаются неправильными и являются основанием для возврата поручения и его не исполнением.
Посему при заполнении указанного поля нужно писать так, как есть. Соответственно, правильной будет следующая запись, например: «Выдача денежных средств на личные нужды».
Возможные сложности при выводе
Финансовые операции, связанные с расчётным счётом индивидуального предпринимателя, находятся под пристальным контролем налоговой службы. Хотя снятие денежных средств для личных целей не запрещается российским законодательством, при нерациональном использовании финансов ИП ФНС взыскивает определённые налоги и проценты.
Некоторые проблемы с выводом финансов возникают в двух случаях:
- если предприниматель оплачивает личные расходы, не имеющие отношения к предпринимательской деятельности, непосредственно с расчётного счёта;
- если перевод оформляется через другого гражданина (например, родственника) или на иное лицо.
В указанных выше случаях взимаются определённые налоги или проценты. Кроме этого, у налоговой службы или банка могут возникнуть некоторые вопросы, касающиеся расходов ИП. Однако все финансы, находящиеся на счёте индивидуального предпринимателя, принадлежат ему полностью, согласно закону, поэтому гражданин имеет право распоряжаться этими деньгами по собственному усмотрению. В оформлении отчётности о каждой затрате также нет необходимости.
Как ИП снять деньги с расчётного счёта
Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.
Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.
Предпринимателям, которые получают значительные суммы наличных денег от покупателей и клиентов, выгодно открывать расчётный счёт в банке с минимальной комиссией за внесение наличности. В качестве такого банка мы рекомендуем банк «Альфа-Банк». Пользователи 1С-Старт могут открыть расчётный счёт в этом банке в рамках программы лояльности .
Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2018 году.
Как правильно снять деньги с расчетного счета ИП
ИП имеют право открывать расчетные счета для перечисления средств от осуществления коммерческой деятельности, и с которых будут выполняться расчеты в безналичном виде.
Как проверить долги перед выездом за границу по фамилии смотрите в статье: проверить долги перед выездом за границу.
Про банкротство ООО с долгами по налогам, читайте здесь.
Однако каждый предприниматель должен знать, как грамотно снять деньги с расчетного счета для использования на оплату различных потребностей. В данном разделе рассмотрим, как осуществить данные операции.
Документальное оформление
Снятие денег осуществляется либо по чековой книжке, либо банковской картой, привязанной к данному счету. За снятие наличных банком берется определенная комиссия (обычно 1-2 %). Можно предпочесть чеку корпоративную карту. Это значительно ускорит процесс обналичивания средств. К тому же, выполнение операций возможно не только в кассе, но и в банкомате, а значит, и в любое время суток, в любой торговой точке по всему миру. Это огромное преимущество и удобство при частых командировках.
Отметим, что с 2012 года банки не требуют согласования или предоставления им подтверждающей документации. Наличные расчеты действительно должны ограничиваться суммой в сто тысяч рублей, тем не менее за соблюдением кассовой дисциплины следит только ФНС.
На расчётном счете предпринимателя возможно применение различных действий. Наиболее часто используется: снятие денежных средств. Несмотря на все большее применение расчетов безналично, наличные денежные средства не сдают свои позиции. Согласно законодательству РФ индивидуальный предприниматель распоряжается своим имуществом на свое усмотрение, то есть и деньгами организации.
Согласно законодательству РФ, деньги организаций могут храниться только на расчетных счетах. При необходимости снять деньги, необходимо заполнить соответствующие документы.
Для снятия денег предпринимателю следует иметь карточку, привязанную к расчетному счету или чековую книжку. Последняя, подлежит строгому контролю и отчетности перед банком и налоговой организации. Заполняется корешок и основная часть, которая остается у работника банка.
Пластиковые карты более удобны в обращении. Операции с ней можно контролировать через телефон или интернет. Более простой способ выписать расходный кассовый ордер и указать в нем: на личные нужды.